日常工作，办公文员的日常工作有哪些

本文目录一览

1，办公文员的日常工作有哪些
2，日常工作中需要注意的问题
3，办公室的日常工作具体都做什么
4，会计人员日常工作是什么
5，出纳的日常工作都有什么

1，办公文员的日常工作有哪些

6、技能技巧。做好物品保管工作：1。3、立卷：熟悉办公室行政管理知识、为人正直、做好日常电话接待工作、做好办公室每月考勤。5、整理，收发日常报刊杂志及邮件交换、固定资产）。技能要求。完成行政办公会议的书面记录、责任心强：文秘或管理类相关中专以上学历、整理。4。2、装订、做好年度报刊杂志的订阅工作。3、教育背景、工作仔细认真。 2。做好办公室设备管理及维修、有较强的沟通协调能力、归档等保管工作、完成各类文件的收集；熟悉办公软件、经验，并及时登帐：从事二年以上企业文员工作经验完成打字、复印及传真等工作。管理本部的财产帐目（低值易耗品、根据要求采购日常办公用品、敢干坚持原则；5，及时送交领导或按要求传送给客户。4

办公文员的日常工作有哪些

2，日常工作中需要注意的问题

日常工作中需要注意的问题日常工作中需要注意的问题，世上不是每个人都很顺利，只是看自己怎么解决，在日常工作中，我们每个人都是会遇到很多问题的，不管是与同事的相处还是本职工作，以下日常工作中需要注意的问题。日常工作中需要注意的问题1 工作中需要主要和同事的关系，同事关系也影响工作效率、工作的状态，所以和同事关系要处理好。工作时要仔细、细心、不要马马虎虎以免返工，尽量减少不必要的事情，重点工作做完后要检查。工作要劳逸结合、不是一直工作就是好样的，就会受到领导的重视，该休息时就要休息。重点工作先做、工作要分清主次，合理的安排，工作内容，这样做事才会事半功倍。把每天要做的工作做一份表格，让自己有一个明确的思路，不要做了这样完了其他工作。工作遇到困难时要及时反应、不要隐瞒，以免造成工作延期，可以需求同事、领导的帮助。工作中要注意 1、工作时要及时和同事沟通交流。不懂的地方一定要提出，大家一起解决，这样才有利于提高工作的效率。 2、对于比较重要的工作，应该仔细检查法做核对，以免出错影响工作质量。 3、合理的安排时间，工作时需要劳逸结合，合理安排工作时间，这样工作时才会有精神。 4、工作中要自信，不要觉得自己没有他人优秀，就感到自卑。每个人都有自己的优点，所以一定要自信。 5、工作中对于新的知识，可以看书，查资料，或者上网查，丰富自己的知识，也能提高工作的效率。 6、工作时开会要记录好这次会议重点讲的什么。自己有哪些地方不足，需要改进。日常工作中需要注意的问题2 1、嫌弃别人在一个公司里工作，千万不要嫌弃别人，即便嫌弃也不要在明面上表现出来，或许你今天嫌弃的这个人，说不准明天就有可能变成你的顶头上司，在工作当中，我们不要像在家里一样随便，把所有的喜好都表现在脸上，要学会微笑沟通，因为你不知道在工作的哪一个时刻会有求于人。 2、喜欢搬弄是非有的人有事没事就爱打听别人的隐私，有些不知道在哪听来的八卦小道消息，在还没有确定事实之前就随处乱说，有的会抱着不负责任的心态到处造谣生事，这些都是在职场工作中特别忌讳的，这样不仅会遭到同事们的厌恶，还会对升职起到负面影响。 3、男女同事关系暧昧不清在工作中，男女同事关系暧昧不清，特别容易被别人说闲话的，更主要的一点就是把暧昧不清的关系带入到工作当中去，这样工作起来容易受到另一方的情绪影响，进而在工作中做出错误的决定。 4、没有责任感当我们在工作当中遇到问题的时候，首先应该想到的.是怎么想办法把问题解决，而不是一直推卸责任，要清楚事情做不好是自己能力的问题，如果在工作中没有担当，没有责任感，也是不会被同事和领导所认可的。日常工作中需要注意的问题3 工作当中存在的问题。回想在过去一年的工作当中，是做了必须的工作但是没有那项工作做的完整理想，工作当中需要自己改善和不断学习的地方还是有很多，下面将工作当中存在的不足： 1、在工作上普遍做的都不够细致，虽然领导经常强调要做好细节，但是往往有些工作做的还是不到位，不够细致，给以后的工作带来很多的不便及产生很多重复性的工作，严重的影响了工作效率，这个问题小到我自己个人，大到整个公司都存在这样的问题，今后在工作过程当中，必须要注意做好每一个细节。 2、工作不找方法。我们做的是销售工作，平时我们就应灵活的运用销售技巧，同样在工作当中也就应多去找一些方法。 3、工作不够严谨。回想过去的工作，有好多事情本来是一个人能够解决的，偏偏要经过几个人的手，有些问题本来就应是一次性解决的，偏偏去做一些重复性的工作，在今后的工作当中必须要把问题多想一想，多找方法提高自己的工作潜力。 4、提高工作效率。我们是做客服工作的，不管是从公司还是个人来说，做事务必讲究效率，要言必行，行必究，在过去的工作当中我们应对一些比较棘手的工作往往拖着不办，结果给后面的工作就带来了很大的难度和很多的工作量。所以作为明年的工作我们就应抱着有一个客户咱们就处理一个客户，一个问题咱们就解决一个问题，改变过去的拖拖拉拉的工作习惯。把每一个工作都实实在在的落实到位。 XX年的工作计划 XX年的结束对于我们来说并不代表着工作的结束，而是一个新起点的开始。因为我们的工作在来年面临着更严峻的考验，充满着挑战。XX年公司的销售能够说是很不错，基本上完成了公司XX年制定的销售任务，但是在最后的工作当中，因为时间的紧迫以及工程滞后的原因导致一期的交房工作进行的并不是十分的顺利，在此同时对公司的形象、美誉度造成很大的影响，将之前我们花费了很大的精力打造的品牌形象破坏，这将对以后3期住宅及商铺的销售带来必须的影响，同时再伴随着因受全球金融危机影响，房地产市场持续低迷这样的一个状况，客户目前大多抱着持币观望的状态，投资者也变的更为谨慎，再加上普遍风传的降价风潮都给我们XX年的销售工作带来了很大的困难。所以在这个时候我们我们更就应强硬自身，提高自己的思想认识，增强全局意识，加强服务理念，从我个人角度出发，服从公司的安排，严格要求自己，按以下几点迎接XX年的工作。 1、调整心态，树立信心。我们就应相信困难就应是暂时的，有冬天那么春天就不会离我们太遥远。 2、提高服务意识及服务潜力，做好客户的维系工作，尽可能的维护公司的品牌形象。 3、坚持，改变自身的适应潜力锻炼提高自己。我们没有办法改变环境，但是我们能够改变自己适应环境。回首过去，成绩辉煌；展望未来，任重道远。我相信随着公司的改革和不断的进步，即使我们XX年应对更严峻的考验只要我们公司全体同仁能够上下团结一致，抛弃私心杂念端正心态在我们共同的努力下相信我们在XX年我们能够取得更辉煌的成绩。

日常工作中需要注意的问题

3，办公室的日常工作具体都做什么

如果是办公室文员的话，就是一些报刊书籍的管理，相关财产的管理，接电话做记录，传达一些上级的精神，做会议记录，做一些文字报表工作等。如果是办公室主任，就要进行一些管理工作，公司决策，文件制度的编写执行，公司财产管理，安全管理，考勤管理，会议管理等。根据公司规模和岗位来决定工作内容。

办公室文员（会议、文书、印信、档案、接待、宣传栏、文件报纸收发）工作职责：1.接听、转接电话；接待来访人员。2.负责办公室的文秘、信息、机要和保密工作，做好办公室档案收集、整理工作。3.负责总经理办公室的清洁卫生。4.做好会议纪要。5.负责公司公文、信件、邮件、报刊杂志的分送。6.负责传真件的收发工作。7.负责办公室仓库的保管工作，做好物品出入库的登记。8.做好公司宣传专栏的组稿。9.按照公司印信管理规定，保管使用公章，并对其负责。10.做好公司食堂费用支出、流水帐登记，并对餐费做统计及餐费的收纳、保管。11.每月环保报表的邮寄及社保的打表。12.管理好员工人事档案材料,建立、完善员工人事档案的管理，严格借档手续。13社会保险的投保、申领。14统计每月考勤并交财务做帐，留底。15管理办公各种财产,合理使用并提高财产的使用效率,提倡节俭。16.接受其他临时工作.直属部门：店内各部门直属上级：各部门经理或主管适用范围：店内各部门文员、一般工作人员工作职责：1．打字处理工作2．信息的上传下达3．文件归档、保管4．工作记录5．来访客人通报及接待6．本工作区域清洁主要工作：1．完成公司、部门交办的事项，追踪结果及时汇报2．完成日常的正常管辖范围内的工作3．接听电话做留言记录、讯息处理4．工作资料的保存、分类、归档、保管辅助工作：1．顾客服务：解答顾客咨询，在不影响本职工作的情况下，带顾客到其要求的地点。对顾客询问不知的内容，主动帮助咨询相关的其它工作人员，直到问题解决2．节假日协助销售服务3．协助库存盘点工作4．与内外联络部门维持友好联系另外你一些问好问题我可以简单解答：1、工资待遇情况不同，外企一般4000左右，而其他中小型企业1500/2500上下2、两者区别：一个直接面对消费群体有实际销售经验，适合乐于此型工作的人；另一个面对的是团队和合作伙伴，需要更强的团队协作精神，适合有美好向往的安定人群3、发展前途：两者不同，营业员做好了可以成为区域负责人，当然日后仍旧是公司销售骨干负责大面积的回款和指标。文员做好了可以成为经理助理或者办公室负责人，这也是建立在对公司的忠诚和对业务的精干基础上的，相对稳定的基本工资是没问题，但奖金问题恐怕要看公司效益以及自己为人处事圆滑与否。完毕

基本上无论什么工作都要做的哦！属于是全能型的人才

办公室的日常工作具体都做什么

4，会计人员日常工作是什么

不同会计其日常工作不同。如果是销售会计，其日常工作为审核销售费用（包括客户回款对账、业务员提成、客户佣金）、销售合同、送货单审核，销售收入、销售成本、应收账款等会计核算。总的来说就是：审核原始凭证的合规性（包括核决权限的合规性）、准确性，编制会计分录、登记明细分类账，编制相关报表。会计的职能：1. 会计的反映职能，会计主要是从数量方面反映各单位的经济活动情况，通过一定的核算方法，为经济管理提供数据资料。2. 会计的监督职能，会计监督主要是利用会计资料和信息反馈对经济活动的全过程加以控制和指导，包括事前、事中和事后的监督。3. 参与经营决策职能，所谓决策，就是从各种备选方案中选出最优方案，以获得最大的经济效益。

会计人员职责是什么

（一）货币资金的收支与记录　　出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。　　具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：　　1.做好现金收付的核算　　严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。　　2.做好银行存款的收付核算　　严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。　　3.认真登记日记账，保证日清月结　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。　　4.保管库存现金和有价证券　　对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。　　5.保管有关印章，登记注销支票　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。　　6.复核收入凭证，办理销售结算　　认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。　　（二）结算往来　　1.办理往来结算，建立清算制度　　现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。　　2.管理企业的备用金　　实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

会计，从广义上来说可分为总账会计、明细账会计和出纳。第一，总账会计、明细账会计和出纳，各有各的分工。总账会计负责企业经济业务的总括核算，为企业经济管理和经营决策提供总括的全面的核算资料；明细分类账会计分管企业的明细账，为企业经济管理和经营决策提供明细分类核算资料；出纳则分管企业票据、货币资金，以及有价证券等的收付、保管、核算工作，为企业经济管理和经营决策提供各种金融信息。总体上讲，必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。第二，它们之间又有着密切的联系，既互相依赖又互相牵制。出纳、明细分类账会计、总账会计之间，有着很强的依赖性。它们核算的依据是相同的，都是会计原始凭证和会计记账凭证。这些作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递；它们相互利用对方的核算资料；它们共同完成会计任务，不可或缺。同时，它们之间又互相牵制与控制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，有金额上的等量关系。这样，出纳、明细账会计、总账会计三者之间就构成了相互牵制与控制的关系，三者之间必须相互核对保持一致。第三，“现金日记账”要每天结出余额，并与库存数进行核对；“银行存款日记账”的余额也要经常与开户银行进行核对。月末都必须按规定进行结账。月内还要多次出具报告单，报告核算结果，并与现金和银行存款总分类账进行核对。第四，总账会计或明细账会计根据明细账和汇总表出具财务报表（有的单位还有内部核算报表）和税务报表．账簿主要有：总分类账、现金日记账、银行日记账、明细账（应交税金账、固定资产账、往来账、费用账、材料账、库存商品明细账等）

5，出纳的日常工作都有什么

鉴于出纳工作的职能，出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。　　（一）货币资金的收支与记录　　出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。　　具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：　　1.做好现金收付的核算　　严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。　　2.做好银行存款的收付核算　　严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。　　3.认真登记日记账，保证日清月结　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。　　4.保管库存现金和有价证券　　对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。　　5.保管有关印章，登记注销支票　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。　　6.复核收入凭证，办理销售结算　　认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。　　（二）结算往来　　1.办理往来结算，建立清算制度　　现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。　　2.管理企业的备用金　　实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。　　3.核算其他往来款项，防止坏账损失　　对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。　　（三）工资核算　　1.执行工资计划，监督工资使用　　根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。　　2.审核工资单据，发放工资奖金　　根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。　　3.负责工资核算，提供工资数据　　按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。　　（四）货币资金收支的监督　　货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。

出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算三个方面的内容。 1.货币资金核算。日常工作内容有：（１）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。（３）认真登日记帐，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。（４）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。２、往来结算。日常工作内容有：（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。３、工资核算。日常工作内容有：（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。（３）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

出纳人员的工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。　　（一）货币资金的收支与记录　　出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。　　具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：　　1.做好现金收付的核算　　严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。　　2.做好银行存款的收付核算　　严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。　　3.认真登记日记账，保证日清月结　　根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。　　4.保管库存现金和有价证券　　对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。　　5.保管有关印章，登记注销支票　　出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。　　6.复核收入凭证，办理销售结算　　认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。　　（二）结算往来　　1.办理往来结算，建立清算制度　　现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。　　2.管理企业的备用金　　实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。　　3.核算其他往来款项，防止坏账损失　　对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。　　（三）工资核算　　1.执行工资计划，监督工资使用　　根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。　　2.审核工资单据，发放工资奖金　　根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项（包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等），计算实发工资。　　3.负责工资核算，提供工资数据　　按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。　　（四）货币资金收支的监督　　货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。出纳除了上述工作职责，有些单位还会根据工作需要，让出纳承担一些收文登记等一些行政性事务等工作。